Встречная торговля и компенсационные сделки во внешней торговле Организация и техника международных арендных операций доклад по теме Маркетинг

Страница №2

Вопросы лекции: 1-й вопрос. Понятие и виды встречной торговли и ее роль в мировых экономических связях. Понятие «встречной торговли» и «встречной сделки». Основные особенности международной встречной торговли. 2-й вопрос. Классификация компенсационных операций по методологии ООН. Способы оформления взаимных обязательств партнеров по товарообменной сделке. 3-й вопрос. Понятие и характеристика лизинга. Понятие, сущность и технология международных лизинговых операций как одной из форм коммерческих сделок.

Страница №3

1-й вопрос: Понятие и виды встречной торговли и ее роль в мировых экономических связях. Понятие «встречной торговли» и «встречной сделки». Основные особенности международной встречной торговли

Страница №4

Встречная торговля – это коммерческая практика, при которой продажа увязывается с закупкой товара либо, наоборот, закупка обуславливается продажей оформляется одним или несколькими связанными контрактами

Страница №5

Виды международных встречных сделок: • бартерные (barter transaction); • коммерческие компенсационные (commercial compensation); • промышленные компенсационные (industrial compensation, compensation agreements (transactions) of the buy-back type).

Страница №6

Во встречных сделках: поставка и соответствующая встречная поставка товаров осуществляются в течение установленного срока на основании одного контракта купли-продажи, в который включено условие о встречной закупке на основе соглашений о встречной закупке или авансовой закупке

Страница №7

Основной документ При разработке коммерческих компенсационных сделок и оформлении соответствующих контрактов целесообразно использовать Руководство Европейской Экономической Комиссии (ЕЭК) ООН «Международные договоры о встречной торговле» (ECE/TRADE/169), издание Организации Объединенных Наций, Женева, ноябрь 1989 г. (в дальнейшем Руководство).

Страница №8

2-й вопрос: Классификация компенсационных операций по методологии ООН. Способы оформления взаимных обязательств партнеров по товарообменной сделке

Страница №9

Встречные закупки (counter puchase) (встречные поставки, параллельные сделки) продавец и покупатель в первой сделке договариваются о том, что продавец в последующем произведет закупку (или добьется от третьих сторон закупки) продукции у покупателя (или третьих сторон в стране покупателя) – это собственно договор о встречной закупке оба потока продукции, а именно продукция, продаваемая в рамках первой сделки, с одной стороны, и встречная продукция, с другой стороны, оплачиваются деньгами

Страница №10

Договор о встречной закупке означает договор, который продавец и покупатель заключают одновременно с договором купли-продажи должен содержать в одном из своих первых пунктов четкое указание на обязательство закупщика осуществить на согласованных условиях закупку продукции

Страница №11

Информация вложена в изображении слайда

Страница №12

Структура договора • стороны в состоянии представить точные спецификации встречной продукции; • в сделке не участвуют третьи стороны; • нет необходимости оформлять несколько контрактов, например, для целей финансирования.

Страница №13

Специфика сделки • возможность экспорта обусловлена обязательством встречной закупки; • при подписании контракта часто не указываются конкретные товары, закупаемые по встречным обязательствам, а фиксируется только сумма и срок поставки; • в сделках с развивающимися странами (обязательство по встречной закупке сырьевых товаров); • при поставках промышленного оборудования, вооружений и военной техники.

Страница №14

Цессия договора о встречной закупке прекращение действия всех прав и обязанностей закупщика встречной продукции в отношении переуступленной части обязательства о встречной закупке и их переход к цессионарию если закупщик встречной продукции уступает цессионарию свои права и обязательства, вытекающие из договора, цессионарий должен уведомить об этом продавца встречной продукции, в договор могут быть включены положения о правовых последствиях невыполнения обязательства о таком уведомлении

Страница №15

Бартерные операции внешнеторговыми бартерными сделками понимаются сделки, предусматривающие обмен эквивалентными по стоимости товарами, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности. К бартерным сделкам не относятся сделки, предусматривающие использование при их осуществлении денежных и иных платежных средств (Пункт 1 Указа Президента РФ от 18.08.96 г., № 1209).

Страница №16

Информация вложена в изображении слайда

Страница №17

Специфика бартерной операции оформление одного контракта заключаются в простой письменной форме и относятся к двухсторонним договорам мены Бартерный договор должен быть двухсторонним

Страница №18

В бартерном договоре должны быть определены: Номенклатура количество качество цена товара по каждой товарной позиции сроки и условия экспорта и импорта товаров порядок разрешения споров

Страница №19

Цели (1) при заключении внешнеторговой бартерной сделки: Исключение или смягчение проблемы валютного финансирования импорта Упрощение порядка расчетов Расширение возможностей внедрения на рынок страны-контрагента Дополнительная возможность реализации товара, которая затруднена в обычных коммерческих условиях

Страница №20

Цели (2) при заключении внешнеторговой бартерной сделки: Возможность сбора информации о рынке страны-контрагента Меньшие риски по бартерной сделке в сравнении со сделкой, в основе которой договор купли-продажи Бартер предполагает более устойчивую связь между партнерами в сравнении с договором купли-продажи дает возможность преодолеть тарифные барьеры и ограничения

Страница №21

Проблемы (1) при осуществлении бартерных сделок необходимо совпадение потребностей партнеров по предлагаемым к обмену товарам в случае, когда бартерный контракт заключается по настоянию одного из партнеров, у другой стороны часто возникают трудности в использовании или реализации покупаемого встречного товара

Страница №22

Проблемы (2) при осуществлении бартерных сделок построение именно натуральной обменной операции связано с дополнительными трудностями и издержками необходимо проведение сложных ценовых переговоров длительный период переговоров либо значительные сроки поставки товаров трудности в управлении качеством товаров отказ в приобретении товара по причине низкого качества может означать утрату партнера и рынка сбыта для собственного товара

Страница №23

Сделки с частичной или полной товарной компенсацией продавец соглашается получить оплату частично (частичная товарная компенсация) или полностью (сумма встречной поставки равна или превышает по стоимости сумму поставки первоначального экспортера) в виде поставок покупателя.

Страница №24

Информация вложена в изображении слайда

Страница №25

Эти сделки напоминают бартерные операции, но в отличие от них при компенсационных сделках: 1) каждый партнер выставляет счет за свои поставки в денежной форме, в бартерной сделке счета могут не выставляться; 2) в контракте может быть предусмотрен платеж по части суммы экспортируемого товара.

Страница №26

Например, российская фирма возмещает 10% стоимости товаров Такое условие иностранная фирма может предусмотреть для того, чтобы иметь возможность оплатить услуги своих агентов в РФ это условие формулируется как обязательство перевода части средств в национальной валюте на счет иностранного партнера в национальном банке

Страница №27

В работе по подготовке контракта партнерами можно выделить два этапа: 1. Обмен между фирмами двух стран перечнями товаров, которые они хотели бы приобрести, и товаров, предлагаемых в качестве компенсации (с указанием количества и цены). 2. В результате переговоров вырабатывается два списка взаимодополняемых товаров, которые и включаются в договор.

Страница №28

Авансовые закупки (advance purchase) Экспортер, при согласии закупить товар у импортера, подписывает с ним контракт о закупке (авансовая закупка). заключаемая (первоначальная) сделка будет рассматриваться в качестве «компенсационного кредита» в отношении будущего соглашения

Страница №29

Специфика сделки: выручка от реализации товара по авансовой поставке (1) зачисляется на специальный условный счет в банке импортера В дальнейшем, эти средства используются на оплату поставок по контракту 2

Страница №30

Информация вложена в изображении слайда

Страница №31

Промышленные компенсационные сделки В этой форме предметом первой сделки являются машины, оборудование, патенты, ноу-хау или техническая помощь (далее «технология»), которые будут использоваться с целью создания производственных мощностей для покупателя. Оба потока продукции оплачиваются деньгами и стоимость продукции, закупаемой в качестве компенсации, может быть меньше, равной или больше стоимости первой сделки (Руководство, введение, ч. 2, п. А, пп. 4).

Страница №32

Операции на давальческом сырье (толлинг) одна страна, обладающая ресурсными возможностями, но не располагающая достаточными производственными мощностями для их обработки, отправляет часть своих ресурсов для переработки в другую страну и расплачивается за это частью произведенного продукта Сырье, которое передается на переработку, а затем возвращается обратно в виде готового продукта, называется давальческим сырьем

Страница №33

Участниками контракта при осуществлении толлинга выступают: владелец, поставщик сырья и покупатель переработанной продукции перерабатывающее предприятие

Страница №34

Информация вложена в изображении слайда

Страница №35

Выкуп устаревшей (бывшей в употреблении) продукции для экспортера это возможность продать более совершенную, более дорогую продукцию для импортера – возможность не только освободиться от морально устаревшей техники, но и продать её по остаточной стоимости, т. е. учесть её в стоимости новой приобретаемой техники

Страница №36

Эта операция касается в основном: • машинотехнических изделий; • автотранспортной техники; • дорожно-строительной техники; • сельскохозяйственной техники; • самолетов; • морских судов; • крупных электротехнических изделий; • ЭВМ.

Страница №37

3-й вопрос: Понятие и характеристика лизинга. Понятие, сущность и технология международных лизинговых операций как одной из форм коммерческих сделок.

Страница №38

Договор о лизинге (contract of leasing) представляет собой специфическую форму договора имущественного найма, регламентирующую использование машинно-технических изделий в международном и национальном хозяйственном обороте появился в 20 —30-х годах XX в. в США «Отцом» американского лизинга считается Генри Шонфельд, организовавший в 1952 г. первую лизинговую фирму. В настоящее время это одна из крупнейших в мире лизинговых компаний — United States Leasing International Inc.

Страница №39

Основной документ Оттавская конвенция о международном финансовом лизинге 1988 г., разработанной под эгидой УНИДРУА (Россия участвует) Основная цель Конвенции — устранить барьеры на пути развития международного финансового лизинга

Страница №40

Отношения, лежащие в основе лизинга, именуются: кредит-аренда, финансовая аренда, операции по финансовой аренде, аренда-амортизация (Франция, Италия); договор имущественного найма-финансирования (Бельгия); финансовая аренда, договор купли-продажи-аренды (Россия)

Страница №41

Практика и доктрина выделяют две формы лизинга: финансовый (подлинный — financial lease) операционный (эксплуатационный — operating lease

Страница №42

Финансовый лизинг охватывает сложного комплекс хозяйственно-экономических отношений, участниками которых выступают не две, а три стороны: изготовитель машин или оборудования (фирма-продуцент), лизинговая фирма (наймодатель), фирма-пользователь (наниматель) Наймодателем выступают специализированные лизинговые фирмы (промышленные и финансовые)

Страница №43

Эксплуатационный лизинг заключается на срок, значительно меньший полного срока амортизации имущества. По истечении срока действия договора его объект снова сдается внаем Наниматель не имеет права на приобретение имущества в собственность Наймодатель, как правило, обязан оказывать услуги по поддержанию имущества в рабочем состоянии

Страница №44

Содержание лизинговой операции сводится к следующему: Наниматель выбирает фирму-продуцента и непосредственно с ней согласовывает условия купли-продажи. Лизинговая фирма в этих переговорах не участвует. Лизинговая фирма получает от будущего нанимателя готовое досье по результатам коммерческих переговоров и подготавливает проект договора купли-продажи. Наниматель поручает (в форме подписи) лизинговой фирме заключить договор купли-продажи по согласованным спецификациям. После заключения договора купли-продажи наниматель (как уполномоченное лицо) контролирует комплектность поставки, качество оборудования и т.д. Наниматель обязан информировать лизинговую фирму о соответствии объекта поставки условиям договора.